关于银行债务分类及对已分类债务计提准备金的决定
ຂໍ້ຕົກລົງ ວ່າດ້ວຍການຈັດຊັ້ນໜີ້ ແລະ ການຫັກເງິນແຮໜີ້ທີ່ຖືກຈັດຊັ້ນ ຂອງທະນາຄານ
Decision on Bank Debt Classification and Provisioning for Classified Debts
简介
本决定由老挝人民民主共和国国家银行行长于2018年6月颁布，规定商业银行信贷管理、债务（贷款及表外金融承诺）五级分类、贷款重组及对已分类债务计提一般准备金与专项准备金等原则、规章与措施，以降低资产损失风险、维护银行稳健。 【OCR识别·机器翻译，未经律师终审，以官方PDF为准】
Summary
This decision, issued by the Governor of the Bank of the Lao PDR in June 2018, stipulates principles, regulations, and measures for commercial bank credit management, five-tier classification of debts (loans and off-balance-sheet financial commitments), loan restructuring, and provisioning of general and specific reserves for classified debts, to reduce asset loss risks and maintain bank stability.
ບົດສະຫຼຸບ
ຄຳຕັດສິນໃຈສະບັບນີ້ ອອກໂດຍທ່ານຜູ້ວ່າການທະນາຄານແຫ່ງ ສປປ ລາວ ໃນເດືອນມິຖຸນາ 2018, ກຳນົດຫຼັກການ, ລະບຽບການ ແລະ ມາດຕະການ ກ່ຽວກັບການຄຸ້ມຄອງສິນເຊື່ອຂອງທະນາຄານການຄ້າ, ການຈັດຊັ້ນໜີ້ (ເງິນກູ້ ແລະ ຄຳໝັ້ນສັນຍາທາງການເງິນນອກງົບດຸນ) ອອກເປັນ 5 ຊັ້ນ, ການປັບໂຄງສ້າງໜີ້, ແລະ ການຕັ້ງສຳຮອງທົ່ວໄປ ແລະ ສະເພາະ ສຳລັບໜີ້ທີ່ຖືກຈັດຊັ້ນແລ້ວ ເພື່ອຫຼຸດຜ່ອນຄວາມສ່ຽງຕໍ່ການສູນເສຍຊັບສິນ ແລະ ຮັກສາສະຖຽນລະພາບຂອງທະນາຄານ.
条文
第1条
目的。本决定规定关于商业银行债务分类及对已分类债务计提准备金的原则、规章与措施，以降低资产损失风险，维护银行稳健，为经济社会发展作出贡献，使其稳固、持续增长。第2条 术语解释。本决定中所使用的术语含义如下：1. 银行，指依老挝人民民主共和国法律设立的商业银行及外国商业银行分行；2. 债务，指信贷，涵盖贷款及金融承诺，含义见本条第3款与第4款；［原文此处夹杂OCR乱码及银行联系方式，非正文，略］3. 贷款，指银行向客户发放的借款，形式如下：普通贷款（Loan）、透支（Overdraft）、垫款（Advance），以及老挝人民民主共和国国家银行规定的其他贷款类型；4. 金融承诺，指银行在合同中与客户约定的承诺义务，形式如下：信贷额度（Credit Line）、信用证（Letter of Credit）、保函（Letter of Guarantee）、付款承诺函及老挝人民民主共和国国家银行规定的其他形式；5. 难以追偿的债务，指被分类为次级、可疑及损失级的信贷；6. 贷款重组，指因债务人无法按合同条件偿债而对贷款合同内容作出的修改；7. 稳固的担保，指对本金、利息及追收费用全额、以担保物或以财务状况稳固、财力充足、足以按合同期限及时清偿债务的第三方担保所作的担保。第2章 信贷管理
ພາສາລາວ (老挝语原文)
ຈຸດປະສົງ ຂໍຕົກລົງສະບັບນີ ກຳນົດຫຼັກການ, ລະບຽບການ ແລະ ມາດຕະການກ່ຽວກັບການຈັດຊັນຫືີ ແລະ ການຫັກ ເງິນແຮຫີທີຖືກຈັດຊັນຂອງທະນາຄານທຸລະກິດ ເພືອຫຼຸດຜ່ອນຄວາມສ່ຽງໃນການສູນເສບຊັບສິນ. ແນໃສ່ຮັກສາຄວາມ ບພັນຄົງຂອງທະນາຄານ, ປະກອບສ່ວນເຂົາໃນການພັດທະນາເສດຖະກິດ-ສັງຄົມໃຫ້ເຂັມແຂງ, ຫັນດົງ ແລະ ຂະ ຫຍາຍຕົວຢ່າງຕໍ່ເນືອງ. ມາດຕາ ຂ ອະທິບາຍຄຳສັບ ຄຳສັບຕ່າງໆ ທີນຳໃຊ້ຢູ່ໃນຂໍຕົກລົງສະບັບນີ ມີຄວາມໜາຍ ດັງນີ: 1. ທະນາຄານ ໜາຍເຖິງ ທະນາຄານທຸລະກິດ ແລະ ສາຂາທະນາຄານທຸລະກິດຕ່າງປະເທດ ທີ່ສ້າງຕັ້ງຂຶ້ນ ພາຍໃຕ້ກົດໝາຍຂອງ ສປປ ລາວ; 2. ຫີ ໜາຍເຖິງ ສິນເຊືອ ຊິງກວມເອົາ ເງິນກູ້ ແລະ ພາລະຜູກພັນທາງການເງິນ ຕາມຄວາມໜາຍທີໄດ້ກຳນົດ ໄວ້ໃນຂໍທີ 3 ແລະ 4 ຂອງມາດຕານີ; 1 >--------ຫ--ຫ--ຫ-ຫຫ-ຫ------ຫຈຈຫະຫະະຫະຫທ າ --ວ-ວ່າງ າງາ ນນາງງງງງງາງງງາງງາານາາານນນາາຫາາາຫາາງຫາານາຫາຫຫາານຫໜໜນນນນໜນາໜານຫານຫານຫານາໜນນະນະານນະະນະບາຫຫານໜານໜນນະນນນນານໜຫະນະນນຫຫະນານພະຫານຫານສະນະນຫະນະນ ແວໄ້້ໍຝຝລ55555-້້້ຽຫຫສ່ຫວຫຫຫຫກັັັຫ (ຫຽງາງ້ຽີິ້ະະໍ ໍໂໍວຽະຈນຸ-ຮຶ5ກກວຫ ຫຫ ຜ ພ ຝ ັ ັງຶ”ມຸ ທະນາຄານແທງ ສປປ ລາວ, ຖະບົນ ຢອນເນ, ນະຄອນທຼວງວຽງຈັນ, ຕູໄປສະນີ 19, ໂທລະພິມ: 4304 8111,.ພ15.1,5 ໂທລະສານ: (856)-21-213108 ໂທລະສັບ: 213109-213110 ] າອໄ: 3011,(910001.ຊ0າ.[ສ: 1%ໄພາບ.ປ001.80%.1ຊ 3. ເງີນກູ້ 0ນາຍເຖິງ ເງິນທີ່ທະນາຄານໃຫ້ລູກຄ້າກູ້ຢືມໃນຮູບແບບດັງນີ້: ເງິນນູ້ທົ່ວໄປ ([ ດເພ). ເງີນເບີກ ເກີນບັນຊີ (00%# ]]1ຂຖິ). ເງິນຈ່າຍລ່ວງໜ້າ (/1ຝິ4ລກ06) ແລະ ເງິນກູ້ປະເພດອືນໆ ຕາມການກຳນົດ ຂອງທະນາຄານແຫ່ງ ສປປ ລາວ; 4. ພາລະຜູກພັນທາງການເງິນ ໜາຍເຖິງ ຂໍ້ຜູກພັນໃນສັນຍາທີ່ທະນາຄານ ໄດ້ຕົກລົງກັບລູກຄ້າໃນຮູບແບບ ດັ່ງນີ້: ວົງເງິນສິນເຊື່ອ (([(6ເນິໄ [/ກ5). ໜັງສືສິນເຊື່ອ ([,<ໄຂຣ 0ໃ (ແຜ່ຍ, ຫັງສືຄ້າປະກັນ ([5ພ1ເ (7 0ບອໄອກໄ88). ປັນັງສືຮັບຮອງການຈ່າຍເງີນ (/1/ອ[//16660ໄໄຂກ66) ແລະ ອື່ນໆຕາມການກຳນົດຂອງທະ ນາຄານແຫ່ງ ສປປ ລາວ; 5. ຫີຕ້ອງຮັບທວງຍາກ ບນາຍເຖິງ ສິນເຊື່ອທີ່ຖືກຈັດເປັນຊັ້ນຕຳກວ່າມາດຕະຖານ, ຂັ້ນສົງໄສ ແລະ ຊັ້ນສູນ; 6. ການປັບປຸງໂຄງສ້າງເງີນກູ້ ໜາຍເຖິງ ການດັດແກ້ເນື້ອໃນສັນຍາເງິນກູ້ ອັນເນືອງຈາກລູກຫີີ້ ບໍ່ສາມາດຊຳ ລະຫີ້ຕາມເງືອນໄຂຂອງສັນຍາດັ່ງກ່າວ: 7. ການຄ້າປະກັນຢ່າງຫັ້ນຄົງ ໜາຍເຖິງ ການຄ້າປະກັນຢ່າງເຕັມສ່ວນ ທັງຕົ້ນທຶນ, ດອກເບ້ຍ ແລະ ດຳໃຊ້ ຈ່າຍໃນການຮຽກເກັບຫົ ດ້ວຍຫຼັກຊັບຄ້າປະກັນ ຫຼື ດ້ວຍການຄ້າປະກັນຈາກບຸກຄົນທີສາມ ທີ່ມີຖານະ ການເງິນຫຼັ້ນຄົງ ແລະ ມີຄວາມສາມາດດ້ານການເງິນພຽງພໍ ເພື່ອຊຳລະຫີ້ທັນຕາມກຳນົດສັນຍາ. ບນວດທີ 2 ການບໍລິຫານລສິນເຊື່ອ
第2条
信贷管理。银行须主动管理信贷，使之符合自身的战略与风险承受能力、市场状况及宏观经济；其中管理流程须严密，在董事会及执行委员会的指导下进行，以便能够及时识别、计量、评估、监测、报告与控制，旨在及时降低信贷风险。
ພາສາລາວ (老挝语原文)
ການບໍລິຫານສິນເຊື່ອ ທະນາຄານ ຕ້ອງເປັນເຈົ້າການໃນການບໍລິຫານສິນເຊື່ອ ໃຫ້ສອດຄ່ອງກັບຍຸດທະສາດ ແລະ ຄວາມສາມາດ ໃນການຮັບຄວາມສ່ຽງຂອງຕົນ, ສະພາບຕະຫຼາດ ແລະ ເສດຖະກິດມະຫາພາກ, ໃນນັ້ນຂະບວນການບໍລິຫານ ຕ້ອງ ມີຄວາມຮັດກຸມ ພາຍໃຕ້ການຊີ້ນຳຂອງສະພາບໍລິຫານ ແລະ ຄະນະອຳນວຍການ ເພື່ອສາມາດກຳນົດ, ວັດແທກ, ປະ ເມີນ, ຕິດຕາມ, ລາຍງານ ແລະ ຄວບຄຸມ ແນໃສ່ຫຼຸດຜ່ອນຄວາມສ່ຽງສິນເຊື່ອຢ່າງທັນການ.
第3条
信贷管理手册的制定原则。银行须按以下主要原则制定信贷管理手册：1. 须符合本决定及老挝人民民主共和国相关法律规章；2. 须符合经老挝人民民主共和国国家银行核准的银行内部规章；3. 须符合自身的战略与风险承受能力、市场状况及宏观经济；4. 须明确规定信贷管理的步骤与方法，以作为组织实施的依据；5. 迈向国际良好实践；6. 须经董事会核准；7. 须在董事会及执行委员会的指导下组织实施；8. 须至少每年复核一次，并依风险承受能力、银行风险特征、市场及宏观经济条件予以更新；9. 须开展宣传，对银行相关员工进行培训，使其知悉并充分理解，以确保实施成效。手册须为老挝文，银行须在发布或更新后15日内向老挝人民民主共和国国家银行商业银行管理司提交该手册副本，并就更新作出报告与说明理由。
ພາສາລາວ (老挝语原文)
ຂອງຂໍ້ຕົກລົງສະບັບນີ້; 2. ກຳນົດກ່ຽວກັບເງື່ອນໄຂຜູ້ກູ້ຢືມ, ການປະກອບສຳນວນສິນເຊື່ອ ແລະ ການຮັບສຳນວນສິນເຊື່ອ, ຂອບເຂດຂອງການສະໜອງສິນເຊື່ອ, ວິທີກຳນົດອັດຕາດອກເບ້ຍ, ອັດຕາຄ່າທຳນຽມ, ການປະ ເມີນມູນຄ່າຫຼັກຊັບຄ້ຳປະກັນ. ການວິເດາະສິນເຊື່ອ, ການອະນຸມັດການສະໜອງສິນເຊື່ອແຕ່ລະປະ ເພດ. ການຈົດທະບຽນສານ ແລະ ການຈົດທະບຽນຫຼັກຊັບຄ້າປະກັນ; 3. ກຳນົດກ່ຽວກັບການຕິດຕາມ-ເກັບກຳຂໍ້ມູນຜູ້ກູ້ຢືມ. ຜູ້ກ່ຽວຂ້ອງ, ຜູ້ກູ້ຢືມລາຍໃຫຍ່ ແລະ ກຸ່ມຜູ້ກູ້ ຢືມທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັນ; ຄວາມສ່ຽງທີ່ຕິດພັນກັບຜູ້ກູ້ຢືມລາຍໃຫຍ່ ແລະ ກຸ່ມຜູ້ກູ້ຢືມທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັນ; ການຈັດອັນດັບສິນເຊື່ອພາຍໃນ; ກົນໄກການປະເມີນມູນຄ່າຫຼັກຊັບຄ້າປະກັນດືນໃໜ, ການຈັດຊັ້ນ, ການປັບປຸງໂຄງສ້າງຫໍີ່, ອັດຕາສ່ວນ ແລະ ວິທີການຫັກເງີນແຮ, ການລ້າງຫຼື້ ແລະ ມາດຕະການເກັບ 4. ກຳນືດກ່ຽວກັບການກວດກາຄວາມສອດຄ່ອງ (ຜ00ກາກ1ອກ08) ແລະ ກວດສອບພາຍໃນ ([1ໄຂຫາວ] ອບຜົງໄ) ຕໍ່ການບໍລິຫານສິນເຊື່ອ: 5. ກຳນົດເງື່ອນໄຂ, ຫາທີ່, ຄວາມຮັບຜິດຊອບ, ສິດ ແລະ ຂໍ້ຫ້າມ ສຳລັບຄະນະກຳມະການ, ໜ່ວຍ ງານ ແລະ ພະນັກງານທີ່ຈະຈັດຕັ້ງປະຕິບັດຂໍ້ 2 ຫາ 4 ຂ້າງເທິງ ຊຶ່ງຕ້ອງບໍ່ມີຜົນປະໂຫຍດທັບຊ້ອນ: 6. ກຳນົດເງື່ອນໄຂ ແລະ ຂໍ້ຫ້າມ ສຳລັບການສະບນອງສິນເຊື່ອແກ່ຜູ້ກ່ຽວຂ້ອງ.
第4条
信贷管理手册的内容。银行信贷管理手册至少须包含以下内容：
ພາສາລາວ (老挝语原文)
ເນື້ອໃນຄູ່ມືການບໍລິຫານສິນເຊື່ອ ຄູ່ມືການບໍລິຫານສິນເຊື່ອຂອງທະນາຄານ ຢ່າງຫ້ອຍຕ້ອງມີເນື້ອໃນ ດັ່ງນີ້:
第5条
（接上：信贷管理手册内容）……本决定［之规定］；2. 规定关于借款人条件、信贷卷宗的编制与受理、信贷提供范围、利率确定方法、费率、担保物价值评估、信贷分析、各类信贷提供的审批、合同登记及担保物登记；3. 规定关于借款人信息的跟踪与采集、关联人、大额借款人及关联借款人群体；与大额借款人及关联借款人群体相关的风险；内部信贷评级；担保物价值的重估机制、分类、债务重组、准备金计提比例与方法、核销及追收措施；4. 规定关于信贷管理的合规检查（compliance）与内部审计（internal audit）；5. 规定将组织实施上述第2至第4项的委员会、单位及员工的条件、职责、责任、权利与禁止事项，且不得存在利益冲突；6. 规定向关联人提供信贷的条件与禁止事项。
ພາສາລາວ (老挝语原文)
ຂອງຂໍ້ຕົກລົງສະບັບນີ້; 2. ກຳນົດກ່ຽວກັບເງື່ອນໄຂຜູ້ກູ້ຢືມ, ການປະກອບສຳນວນສິນເຊື່ອ ແລະ ການຮັບສຳນວນສິນເຊື່ອ, ຂອບເຂດຂອງການສະໜອງສິນເຊື່ອ, ວິທີກຳນົດອັດຕາດອກເບ້ຍ, ອັດຕາຄ່າທຳນຽມ, ການປະ ເມີນມູນຄ່າຫຼັກຊັບຄ້ຳປະກັນ. ການວິເດາະສິນເຊື່ອ, ການອະນຸມັດການສະໜອງສິນເຊື່ອແຕ່ລະປະ ເພດ. ການຈົດທະບຽນສານ ແລະ ການຈົດທະບຽນຫຼັກຊັບຄ້າປະກັນ; 3. ກຳນົດກ່ຽວກັບການຕິດຕາມ-ເກັບກຳຂໍ້ມູນຜູ້ກູ້ຢືມ. ຜູ້ກ່ຽວຂ້ອງ, ຜູ້ກູ້ຢືມລາຍໃຫຍ່ ແລະ ກຸ່ມຜູ້ກູ້ ຢືມທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັນ; ຄວາມສ່ຽງທີ່ຕິດພັນກັບຜູ້ກູ້ຢືມລາຍໃຫຍ່ ແລະ ກຸ່ມຜູ້ກູ້ຢືມທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັນ; ການຈັດອັນດັບສິນເຊື່ອພາຍໃນ; ກົນໄກການປະເມີນມູນຄ່າຫຼັກຊັບຄ້າປະກັນດືນໃໜ, ການຈັດຊັ້ນ, ການປັບປຸງໂຄງສ້າງຫໍີ່, ອັດຕາສ່ວນ ແລະ ວິທີການຫັກເງີນແຮ, ການລ້າງຫຼື້ ແລະ ມາດຕະການເກັບ 4. ກຳນືດກ່ຽວກັບການກວດກາຄວາມສອດຄ່ອງ (ຜ00ກາກ1ອກ08) ແລະ ກວດສອບພາຍໃນ ([1ໄຂຫາວ] ອບຜົງໄ) ຕໍ່ການບໍລິຫານສິນເຊື່ອ: 5. ກຳນົດເງື່ອນໄຂ, ຫາທີ່, ຄວາມຮັບຜິດຊອບ, ສິດ ແລະ ຂໍ້ຫ້າມ ສຳລັບຄະນະກຳມະການ, ໜ່ວຍ ງານ ແລະ ພະນັກງານທີ່ຈະຈັດຕັ້ງປະຕິບັດຂໍ້ 2 ຫາ 4 ຂ້າງເທິງ ຊຶ່ງຕ້ອງບໍ່ມີຜົນປະໂຫຍດທັບຊ້ອນ: 6. ກຳນົດເງື່ອນໄຂ ແລະ ຂໍ້ຫ້າມ ສຳລັບການສະບນອງສິນເຊື່ອແກ່ຜູ້ກ່ຽວຂ້ອງ.
第6条
内部信贷评级系统。银行须建立内部信贷评级系统，以分阶段或按需要对信贷客户进行评级，作为信贷审批、信贷质量管理及准备金计提的基础。内部信贷评级系统，指综合财务及其他方面信息的系统，依据客户的定量与定性财务信息、经营状况、管理状况及信誉对客户进行评估的流程。该系统须按以下原则建立：1. 在银行全部信贷客户信息的基础上建立；2. 经董事会核准；3. 至少每年复核评估一次。银行须在建立或更新内部信贷评级系统后15日内告知老挝人民民主共和国国家银行商业银行管理司，并附以下文件：1. 关于系统建立的：—关于内部信贷评级系统建立与使用的报告；—说明该系统、客户信息采集步骤及客户评级的内部信贷评级规章；—内部信贷评级系统使用指南，含客户信息采集中的权限与职责划分；—老挝人民民主共和国国家银行要求的其他文件。2. 关于更新的：—关于内部信贷评级系统更新的报告及更新理由说明；—关于内部信贷评级系统更新及该系统使用指南的文件；—老挝人民民主共和国国家银行要求的其他文件。
ພາສາລາວ (老挝语原文)
ລະບົບການຈັດອັນດັບສິນເຊື່ອພາຍໃນ ທະນາຄານ ຕ້ອງສ້າງລະບົບການຈັດອັນດັບສິນເຊື່ອພາຍໃນ ເພື່ອຈັດອັນດັບລູກຄ້າສິນເຊື່ອແຕ່ລະໄລຍະ ຫຼື ຕາມຄວາມຈຳເປັນ, ນຳໃຊ້ເປັນພື້ນຖານໃນການອະນຸມັດສິນເຊື່ອ, ການບໍລິຫານຄຸນນະພາບສິນເຊື່ອ ແລະ ການຫັກ ເງິນແຮ. ລະບົບການຈັດອັນດັບສິນເຊື່ອພາຍໃນ ໜາຍເຖິງລະບົບທີ່ລວມເອົາຂໍ້ມູນທາງດ້ານການເງີນ ແລະ ດ້ານອື່ນໆ, 3 ຂະບວນການເພື່ອປະເມີນລູກຄ້າໂດຍອີງໃສ່ຂໍ້ມູນດ້ານປະລິມານ ແລະ ຄຸນນະພາບທາງດ້ານການເງີນ. ການດຳເນີນທຸ ລະກິດ, ສະພາບການບໍລິຫານ ແລະ ຄວາມຫຼ້າເຊື່ອຖືຂອງລູກຄ້າ. ລະບົບດັ່ງກ່າວ ຕ້ອງສ້າງຂຶ້ນຕາມຫຼັກການດັ່ງນີ້: ] . ສ້າງຂຶ້ນບົນພື້ນຖານຂໍ້ມູນຂອງລູກຄ້າສິນເຊື່ອທັງຫົດຂອງທະນາດານ; 2. ຜ່ານການຮັບຮອງຂອງສະພາບໍລິຫານ; 3. ພິຈາລະນາປະເມີນລະບົບດືນ ຢ່າງຫ້ອຍປີລະຄັ້ງ. ທະນາຄານ ຕ້ອງແຈ້ງມາຍັງກົມຄຸ້ມດຄອງທະນາດານທຸລະກິດ, ທະນາຄານແຫ່ງ ສປປ ລາວ ຊາບ ພາຍໃນກຳ ນົດເວລາ ]5 ວັນ ພາຍຫຼັງສ້າງ ຫຼື ປັບປຸງລະບົບການຈັດອັນດັບສິນເຊື່ອພາຍໃນ ພ້ອມດ້ວຍເອກະສານ ດັ່ງນີ້: ]. ສຳລັບການສ້າງລະບົບໃບນ: - ບົດລາຍງານກ່ຽວກັບການສ້າງ ແລະ ການນຳໃຊ້ລະບົບການຈັດອັນດັບສິນເຊື່ອພາຍ ໃ; - ລະບຽບການຈັດອັນດັບສິນເຊື່ອພາຍໃນ ທີ່ອະທິບາຍລະບົບການຈັດອັນດັບສິນເຊື່ອພາຍໃນ, ຂັ້ນຕອນ ການເກັບກຳຂໍ້ມູນຂອງລູກຄ້າ ແລະ ການຈັດອັນດັບຂອງລູກຄ້າ; - ບົດແນະນຳການນຳໃຊ້ລະບົບການຈັດອັນດັບສິນເຊື່ອພາຍໃນ ລວມທັງການແບ່ງສິດ ແລະ ຫຼ້າທີ່ໃນ ການເກັບຂໍ້ມູນຂອງລູກຄ້າ:; - ເອກະສານອືນຕາມການຮຽກຮ້ອງຂອງທະນາຄານແຫ່ງ ສປປ ລາວ. 2. ສຳລັບການປັບປຸງ: - ບົດລາຍງານກ່ຽວກັບການປັບປຸງລະບົບການຈັດອັນດັບສິນເຊື່ອພາຍໃນ. ການຊີ່ແຈງເຫດຜົນໃນການ ປັບປຸງ; - ເອກະສານກ່ຽວກັບການປັບປຸງລະບົບການຈັດອັນດັບສິນເຊື່ອພາຍໃນ ແລະ ບົດແນະນຳການນຳໃຊ້ລະ ບົບດັ່ງກ່າວ; - ເອກະສານອື່ນຕາມການຮຽກຮ້ອງຂອງ ທະນາຄານແຫ່ງ ສປປ ລາວ.
第7条
董事会在信贷管理中的职责。银行董事会须保障以下各项：1. 在本行建立良好的风险管理文化；2. 为承受风险而建立的政策与流程，须符合风险管理战略及银行的风险管理能力；3. 审慎，并认识到使用风险评估模型的不确定性；4. 确定适当的信贷提供能力范围，使之符合风险承受能力、风险特征及现有资本实力，并符合法律规章的规定，且须经常向银行相关员工宣传，使其理解；5. 采取适当步骤，按既定战略及风险承受能力监测与控制一切重大风险；6. 须及时、适当地获得信息，以充分了解信贷状况，包括分类、准备金计提、信贷质量恶化及信贷所生、可能在各阶段给银行造成损失的风险。第3章 债务分类
ພາສາລາວ (老挝语原文)
ຫ້າທີ່ຂອງສະພາບໍລິຫານ ໃນການບໍລິຫານສິນເຊື່ອ ສະພາບໍລິຫານຂອງທະນາຄານ ຕ້ອງຮັບປະກັນ ດັ່ງຕໍ່ໄປນີ້: 1. ມີການສ້າງວັດທະນະທຳ ໃນການບໍລິຫານຄວາມສ່ຽງທີ່ດີ ໃນທະນາຄານຂອງຕົນ; 2. ນະໂຍບາຍ ແລະ ຂະບວນການທີ່ສ້າງຂຶ້ນເພື່ອຮັບຄວາມສ່ຽງ ແມ່ນສອດດ່ອງກັບຍຸດທະສາດການ ບໍລິຫານຄວາມສ່ຽງ ແລະ ຂີດຄວາມສາມາດຂອງທະນາຄານ ໃນການບໍລິຫານຄວາມສ່ຽງ; 3. ມີຄວາມຮອບຄອບ ແລະ ຮັບຮູ້ຄວາມບໍ່ແນ່ນອນຂອງການນຳໃຊ້ຕົວແບບການປະເມີນຄວາມສ່ຽງ; 4. ມີການກຳນົດຂອບເຂດຄວາມສາມາດໃນການສະໜອງສິນເຊື່ອ ທີ່ເໝາະສົມ ຊຶ່ງສອດດ່ອງກັບຄວາມ ສາມາດໃນການຮັບຄວາມສ່ຽງ, ລັກສະນະຄວາມສ່ຽງ ແລະ ຄວາມເຂັ້ມແຂງຂອງທຶນທີ່ມີຢູ່ ແລະ ສອດຄ່ອງຕາມລະບຽບກົດໝາຍໄດ້ກຳນົດໄວ້ ຊຶ່ງຕ້ອງເຜີຍແຜ່ຢ່າງເປັນປົກກະຕິ ໃຫ້ພະນັກງານທີ່ ກ່ຽວຂ້ອງຂອງທະນາຄານ ມີຄວາມເຂົ້າໃຈ; 5. ດຳເນີນຂັ້ນຕອນທີ່ເໝາະສົມ ເພື່ອຕິດຕາມ ແລະ ຄວບຄຸມທຸກຄວາມສ່ຽງທີ່ສຳຄັນ ໂດຍສອດຄ່ອງ ກັບຍຸດທະສາດ ແລະ ຂີດຄວາມສາມາດໃນການຮັບຄວາມສ່ຽງ ທີ່ໄດ້ຮັບຮອງເອົາແລ້ວ; 6. ຕ້ອງໄດ້ຮັບຂໍ້ມູນຢ່າງທັນການ ແລະ ເໝາະສົມ ເພື່ອເຂົ້າໃຈແຈ້ງ ກ່ຽວກັບສະພາບສິນເຊື່ອ. ລວມທັງ ການຈັດຊັ້ນ. ການຫັກເງິນສຳຮອງ, ການເສື່ອມຄຸນນະພາບຂອງສິນເຊື່ອ ແລະ ຄວາມສ່ຽງທີ່ເກີດຈາກສິນ ເຊື່ອ ທີ່ອາດຈະສົ່ງຜົນເສຍຫາຍໃຫ້ແກ່ທະນາຄານໃນແຕ່ລະໄລຍະ. ໝວດທີ 3 ການຈັດຊັ້ນໜີ້
第8条
债务分类原则。银行须依本决定的规定，每月定期对债务进行分类。债务分类须依据质量条件（如债务人状况）及数量条件（如逾期天数），不得仅依据数量。第9条 贷款分类。银行须将贷款按5级分类如下：A—正常（Normal or Pass）；B—关注（Watch List or Special Mention）；C—次级（Substandard）；D—可疑（Doubtful）；E—损失（Loss）。1. 正常级。符合以下任一或全部条件的贷款列为正常级：—正常履行合同，足额清偿本金与利息，或本金或利息逾期未满30天；—透支客户尚未用满额度且额度未被撤销、或合同尚未到期、或客户利息逾期未满30天；—经营无任何问题。2. 关注级。符合以下任一或全部条件的贷款列为关注级：—贷款在清偿上尚无问题，但出现某种状况，若不予解决可能使银行未来受损，如：债务人债务管理不当、贷款未按目标使用；担保物管理能力下降或减弱；经济状况衰退或债务人财务状况有出现问题的趋势，可能影响其偿债能力；—贷款的本金、利息全部或部分逾期，自还款计划到期日起算满30天但未满90天；此外，对于符合以下任一条件的透支，列为关注级：—无额度或额度被撤销，且客户账户无入金以清偿本金或利息，自无额度或额度被撤销之日起满30天但未满90天；—按合同有额度但债务余额超额度，且客户账户无入金以清偿本金或利息，自超额度之日起满30天但未满90天；—合同已到期，且客户账户无入金以清偿本金或利息，自合同到期之日起满30天但未满90天。3. 次级。符合以下任一或全部条件的贷款列为次级：—在违反老挝人民民主共和国国家银行所颁法律或规定的基础上发放的贷款；—在违反银行内部规章或自身信贷手册的基础上发放的贷款；—债务人财务状况薄弱，致偿债能力下降，主要偿债资金来源不足，须依赖后备资金来源偿债，如：担保物、出售固定资产或使用外部资金；—正常级贷款，若银行预计因信贷文件不齐全或债务人失去联系并持续报告而风险较高，可列为次级；—本条第2款所述贷款，若本金、利息全部或部分逾期满90天但未满180天。此外，对于符合以下任一条件的透支，列为次级：—无额度或额度被撤销，且客户账户无入金以清偿本金或利息，自无额度或额度被撤销之日起满90天但未满180天；—按合同有额度但债务余额超额度，且客户账户无入金以清偿本金或利息，自超额度之日起满90天但未满180天；—合同已到期，且客户账户无入金以清偿本金或利息，自合同到期之日起满90天但未满180天。4. 可疑级。符合以下任一或全部条件的贷款列为可疑级：—次级贷款但未获稳固担保；—银行研判后认为可能无法收回且有较大风险将全部损失，但债务人仍处于业务重组阶段或正被依法处理，如：债务人正处于募资期、正提交重组方案、正处于合并阶段、被法院查封财产或处于资产清算、出售担保物以清偿债务的阶段，且该处理自开始处理或开始起诉之日起不超过180天的债务，准予列为可疑债务，但银行须充分、清晰地提供法律文件，载明：债务人将能够继续清偿债务余额、全部欠付利息及向银行支付的一切支出费用；—本条第3款所述贷款，若本金、利息全部或部分逾期满180天但未满360天。此外，对于符合以下任一条件的透支，列为可疑级：—无额度或额度被撤销，且客户账户无入金以清偿本金或利息，自无额度或额度被撤销之日起满180天但未满360天；—按合同有额度但债务余额超额度，且客户账户无入金以清偿本金或利息，自超额度之日起满180天但未满360天；—合同已到期，且客户账户无入金以清偿本金或利息，自合同到期之日起满180天但未满360天。5. 损失级。符合以下任一或全部条件的贷款列为损失级：—银行研判后认为无法收回且未获稳固担保的贷款；—此前已按本条第4款列为可疑、但未在180天内按业务重组步骤或法律处理途径获得解决的贷款；—本条第4款所述各贷款，若本金、利息全部或部分逾期满360天以上。此外，对于符合以下任一条件的透支，列为损失级：—无额度或额度被撤销，且客户账户无入金以清偿本金或利息，自无额度或额度被撤销之日起满360天以上；—按合同有额度但债务余额超额度，且客户账户无入金以清偿本金或利息，自超额度之日起满360天以上；—合同已到期，且客户账户无入金以清偿本金或利息，自合同到期之日起满360天以上。
ພາສາລາວ (老挝语原文)
ຫຼັກການຈັດຊັ້ນຫຶ໊ ທະນາດານ ຕ້ອງຈັດຊັ້ນຫຼື້ຢ່າງເປັນປະຈຳ ໃນແຕ່ລະເດືອນ ຕາມທີ່ໄດ້ກຳນົດໄວ້ໃນຂໍ້ຕົກລົງສະບັບນີ້. ການຈັດຊັ້ນຫີ້ ຕ້ອງອີງໃສ່ເງື່ອນໄຂດ້ານຄຸນນະພາບ ເຊັ່ນ: ສະພາບຂອງລູກຫຼີ້ ແລະ ເງື່ອນໄຂດ້ານປະລິມານ ເຊັ່ນ: ວັນຄ້າງຊຳລະ ໂດຍບໍ່ໃຫ້ອີງໃສ່ດ້ານປະລິມານພຽງຢ່າງດຽວ. ມາດຕາ ອ ການຈັດຊັ້ນເງິນນູ້ ທະນາຄານຕ້ອງຈັດຊັ້ນເງິນກູ້ຕາມ 5 ຊັ້ນ ດັ່ງນີ້: /ໄ- ປົກກະຕິ (ໂໂ0ກນອ[ 01 [2ຄ55) 8 - ຄວນເອົາໃຈໃສ່ (7/ຊໄເດ [,ໂ5ໄ 0: 8060181 ໂ/ໂຣກ1່ວນ) 0 - ຕຳກວ່າມາດຕະຖານ (ອົບ051ຂກຜ໋ອນຝ) [1 - ສົງໄສ ([ຽິດ10111]) 1: - ສູນ (1.055) 1. ຊັ້ນປົກກະຕິ ເງິນກູ້ ທີ່ຕົກຢູ່ໃນເງືອນໄຂໃດໜຶ່ງ ຫຼື ທັງທນົດຕໍ່ໄປນີ້ ໃຫ້ຈັດເປັນຊັ້ນປົກກະຕິ: - ມີການປະຕິບັດຕາມສັນຍາເປັນປົກກະຕິ, ຊຳລະຕົ້ນທຶນ ແລະ ດອກເບ້ຍດົບຖ້ວນ ຫຼື ຄ້າງຊຳ ລະຕົ້ນທຶນ ຫຼື ດອກເບ້ຍບໍ່ເຖິງ 30 ວັນ; - ເງິນເບີກເກີນບັນຊີ ທີ່ລູກຫີຍັງໃຊ້ວົງເງິນບໍ່ເຕັມ ແລະ ຍັງບໍ່ຖືກຍົກເລີກວົງເງິນ ຫຼື ສັນຍາຍັງບໍ ທັນຄົບກຳນົດ ຫຼື ລູກຫີ້ຄ້າງຊຳລະດອກເບ້ຍບໍ່ເຖິງ 30 ວັນ: - ບໍ່ມືບັນຫາໃດໆໃນການດຳເນີນທຸລະກິດ. 2. ຊັ້ນຄວນເອົາໃຈໃສ່ ເງິນກູ້ ທີ່ຕົກຢູ່ໃນເງືອນໄຂໃດໜຶ່ງ ຫຼື ທັງຫພົດຕໍ່ໄປນີ້ ໃຫ້ຈັດເປັນຊັ້ນຄວນເອົາໃຈໃສ່: - ເງິນກູ້ ທີ່ຍັງບໍ່ຫັນມີບັນຫາໃນການຊຳລະ ແຕ່ເກີດມີສະພາບໃດໜຶ່ງຖ້າບໍ່ໄດ້ຮັບການແກ້ໄຂອາດ ຈະເຮັດໃຫ້ທະນາຄານເສຍປະໂຫຍດໃນອະນາຄົດ ເປັນຕົ້ນ: ລູກຫີ້ບໍລິຫານຫີ້ບໍ່ເພນາະສົມ ແລະ ນຳໃຊ້ເງິນກູ້ບໍ່ຖືກເປົ້າໜາຍ; ການເສື່ອມສະພາບ ຫຼື ຄວາມສາມາດໃນການຄຸ້ມຄອງຫຼັກຊັບຄໍ້າ 5 ປະກັນຫຼຸດລົງ: ສະພາບດ້ານເສດຖະກິດທົດຖອຍ ຫຼື ຖານະການເງິນຂອງລູກຫໍ່ມີທ່າອ່ຽງຈະມີ ບັນຫາຊຶງອາດຈະມີຜົນກະທົບຕໍ່ຄວາມສາມາດໃນການຊຳລະໜີ: - ເງິນກູ້ ຄ້າງຊຳລະຕົ້ນທຶນ. ດອກເບ້ຍທັງຫົົດ ຫຼື ບາງສ່ວນເລີ່ມແຕ່ 30 ວັນ ແຕ່ບໍ່ເຖິງ 90 ວັນນັບ ແຕ່ມື້ຄົບກຳນົດຕາມແຜນການຊຳລະ; ນອກນັ້ນ, ສຳລັບເງິນເບີກເກີນບັນຊີ ທີ່ຕົກຢູ່ໃນເງືອນໄຂໃດຫຶ່ງຕໍ່ໄປນີ້ ໃຫ້ຈັດເປັນຊັ້ນດວນເອົາໃຈໃສ່: - ບໍ່ມີວົງເງິນ ຫຼື ຖືກຍົກເລີກວົງເງິນ ແລະ ບໍ່ມີເງິນເຂົ້າບັນຊີຂອງລູກຫ່ ເພື່ອຊຳລະຕົ້ນທຶນ ຫຼື ດອກເບ້ຍເລີ່ມແຕ່ 30 ວັນແຕ່ບໍ່ເຖິງ 90 ວັນນັບແຕ່ວັນທີ່ບໍ່ມີວົງເງິນ ຫຼື ຖືກຍົກເລີກວົງເງິນ: - ມີວົງເງິນຕາມສັນຍາແຕ່ຍອດຫີ້ເກີນວົງເງິນ ແລະ ບໍ່ມີເງິນເຂົ້າບັນຊີຂອງລູກຫໍ໊ ເພື່ອຊຳລະຕົ້ນ ທຶນ ຫຼື ດອກເບ້ຍເລີ່ມແຕ່ 30 ວັນແຕ່ບໍ່ເຖິງ 90 ວັນນັບແຕ່ວັນທີຍອດທີ່ເກີນວົງເງິນ: - ຄົບກຳນົດສັນຍາແລ້ວ ແລະ ບໍ່ມີເງິນເຂົ້າບັນຊີຂອງລູກຫົີ໊ ເພື່ອຊຳລະຕົ້ນທຶນ ຫຼື ດອກເບ້ຍເລີ່ມ ແຕ່ 30 ວັນແຕ່ບໍ່ເຖິງ 90 ວັນ ນັບແຕ່ວັນຄົບກຳນົດຕາມສັນຍາ. 3. ຊັ້ນຕຳກວ່າມາດຕະຖານ ເງິນກູ້ ທີ່ຕົກຢູ່ໃນເງື່ອນໄຂໃດໜຶ່ງ ຫຼື ທັງບົົດຕໍ່ໄປນີ້ ໃຫ້ຈັດເປັນຊັ້ນຕຳກວ່າມາດຕະຖານ: - ເງິນກູ້ທີ່ສະໜອງໃຫ້ບົນພື້ນຖານການລະເມີດກົດໝາຍ ຫຼື ລະບຽບການທີ່ທະນາຄານແຫ່ງ ສປປ ລາວ ວາງອອກ; - ເງິນກູ້ທີ່ສະໜອງໃຫ້ບົນພື້ນຖານການລະເມີດລະບຽບພາຍໃນ ຫຼື ຄູ່ມືສິນເຊື່ອຂອງທະນາຄານ ເອງ: - ລູກພີ້ມີຖານະການເງິນອ່ອນແອ ເຮັດໃຫ້ຄວາມສາມາດໃນການຊຳລະຫີີຫຼຸດລົງ, ແຫຼ່ງທຶນຕົ້ນ ຕໍ່ໃນການຊຳລະຫີ້ບໍ່ພຽງພໍ ແລະ ຕ້ອງອີງໃສ່ແຫຼ່ງທຶນສຳຮອງໃນການຊຳລະຫີ້ເຊັ່ນ: ຈາກຫຼັກ ຊັບຄໍ້າປະກັນ, ການຂາຍຊັບສົມບັດຄົງທີ່ ຫຼື ນຳໃຊ້ແຫຼ່ງທຶນຈາກພາຍນອກ:; - ຊັ້ນປົກກະຕິ ສາມາດຈັດເປັນຊັ້ນຕຳກວ່າມາດຕະຖານ ຖ້າທະນາຄານຄາດຄະເນວ່າມີຄວາມສ່ຽງ ສູງ ເນື່ອງຈາກເອກະສານສິນເຊື່ອບໍ່ຄົບຖ້ວນ ຫຼື ລູກຫຼີ້ຂາດການພົວພັນ ແລະ ລາຍງານຢ່າງຕໍ່ ເນື່ອງ; - ເງິນກູ້ ທີ່ໄດ້ກ່າວມາໃນຂໍ້ 2 ຂອງມາດຕານີ້ ຫາກຄ້າງຊຳລະຕົ້ນທຶນ, ດອກເບ້ຍທັງຫົດ ຫຼື ບາງ ສ່ວນ ເລີ່ມແຕ່ 90 ວັນ ແຕ່ບໍ່ເຖິງ 180 ວັນ. ນອກນັ້ນ, ສຳລັບເງິນເບີກເກີນບັນຊີ ທີ່ຕົກຢູ່ໃນເງື່ອນໄຂໃດໜຶ່ງຕໍ່ໄປນີ້ ໃຫ້ຈັດເປັນຊັ້ນຕຳກວ່າມາດຕະ ຖານ: - ບໍ່ມີວົງເງິນ ຫຼື ຖືກຍົກເລີກວົງເງິນ ແລະ ບໍ່ມີເງິນເຂົ້າບັນຊີຂອງລູກຫົ ເພື່ອຊຳລະຕົ້ນທຶນ ຫຼຶ ດອກເບ້ຍເລີ່ມແຕ່ 90 ວັນແຕ່ບໍ່ເຖິງ 180 ວັນນັບແຕ່ວັນທີ່ບໍ່ມີວົງເງິນ ຫຼື ຖືກຍົກເລີກວົງເງິນ; - ມືວົງເງິນຕາມສັນຍາ ແຕ່ຍອດຫໍີ້ເກີນວົງເງິນ ແລະ ບໍ່ມີເງິນເຂົ້າບັນຊີຂອງລູກຫໍ້ເພືອຊຳລະຕົ້ນ ທຶນ ຫຼື ດອກເບ້ຍເລີ່ມແຕ່ 90 ວັນແຕ່ບໍ່ເຖິງ 180 ວັນນັບແຕ່ວັນທີ່ຍອດທີ່ເກີນວົງເງິນ: - ຄົບກຳນົດສັນຍາແລ້ວ ແລະ ບໍ່ມີເງິນເຂົ້າບັນຊີຂອງລູກຫີ່ ເພືອຊຳລະຕົ້ນທຶນ ຫຼື ດອກເບ້ຍເລີ່ມ ແຕ່ 90 ວັນແຕ່ບໍ່ເຖິງ 180 ວັນ ນັບແຕ່ວັນຄົບກຳນົດຕາມສັນຍາ 6 4. ຊັ້ນສົງໄສ ເງິນກູ້ ທີ່ຕົກຢູ່ໃນເງື່ອນໄຂໃດໜຶ່ງ ຫຼື ທັງພົດຕໍ່ໄປນີ້ ໃຫ້ຈັດເປັນຊັ້ນສົງໄສ: - ເງິນກູ້ ຊັ້ນຕຳກວ່າມາດຕະຖານ ແຕ່ບໍ່ໄດ້ຮັບການຄ້າປະກັນຢ່າງຫຼັ້ນຄົງ: - ເງິນກູ້ ທີ່ທະນາດານພິຈາລະນາແເລ້ວເຫັນວ່າອາດບໍ່ສາມາດເກັບຫີ້ດືນ ແລະ ມິຄວາມສ່ຽງສູງທີ ຈະສູນເສຍຫີທັງຫົົດ. ແຕ່ລູກໜີ້ຍັງຢູ່ໃນຂັ້ນຕອນການປັບປຸງທຸລະກິດ ຫຼື ຖືກດຳເນີນການທາງ ກົດໝາຍເປັນຕົ້ນ: ລູກຫົກຳລັງຢູ່ໃນເລຍະການຮຽກລະດົມທຶນ. ກຳລັງສະເຫີແຜນການປັບປຸງ ໂຄງສ້າງຫ, ກຳລັງຢູ່ໃນຂັ້ນຕອນການດວບກິດຈະການ, ຖືກສານອາຍັດຊັບ ຫຼື ຢູ່ໃນຂັ້ນຕອນ ການຊຳລະສະສາງຊັບສິນ, ຂັ້ນຕອນຂາຍຫຼັກຊັບຄ້າປະກັນເພື່ອຊຳລະຫໍີ້. ຊຶ່ງການດຳເນີນການ ດັ່ງກ່າວຕ້ອງບໍ່ເກີນ 180 ວັນ ນັບຈາກມື້ທີ່ເລີ່ມດຳເນີນການແກ້ໄຂ ຫຼື ເລີ່ມຮ້ອງຟ້ອງຕໍ່ສານ. ຫີ້ ດັ່ງກ່າວນັ້ນ ອະນຸຍາດໃຫ້ຈັດເປັນຫີ້ສົງໄສ, ແຕ່ທະນາຄານຕ້ອງຕອບສະບໜອງເອກະສານດ້ານ ນິຕິກຳຢ່າງຄົບຖ້ວນ ແລະ ຊັດເຈນທີ່ລະບຸໃຫ້ເຫັນວ່າ: ລູກຫຼີ້ຈະສາມາດສືບຕໍ່ຊຳລະຍອດເຫຼືອ ຫົ້, ດອກເບ້ຍຄ້າງຊຳລະທັງຫົດ ແລະ ທຸກຄ່າໃຊ້ຈ່າຍສິ້ນເປືອງໃຫ້ແກ່ທະນາຄານ: - ເງິນກູ້ ທີ່ໄດ້ກ່າວມາໃນຂໍ້ 3 ຂອງມາດຕານີ້ ຫາກຄ້າງຊຳລະຕົ້ນທຶນ, ດອກເບ້ຍທັງຫົດ ຫຼື ບາງ ສ່ວນ ເລີ່ມແຕ່ 180 ວັນ ແຕ່ບໍ່ເຖິງ 360 ວັນ. ນອກນັ້ນ, ສຳລັບເງີນເບີກເກີນບັນຊິ ທີ່ຕົກຢູ່ໃນເງື່ອນໄຂໂດຫຶ່ງຕໍ່ໄປນີ້ ໃຫ້ຈັດເປັນຊັ້ນສົງໄສ: - ບໍ່ມີວົງເງິນ ຫຼື ຖືກຍົກເລີກວົງເງິນ ແລະ ບໍ່ມີເງິນເຂົ້າບັນຊີຂອງລູກໜີ່ ເພື່ອຊຳລະຕົ້ນທຶນ ຫຼື ດອກເບ້ຍເລີ່ມແຕ່ 180 ວັນແຕ່ບໍ່ເຖິງ 360 ວັນ ນັບແຕ່ວັນທີ່ບໍ່ມີວົງເງິນ ຫຼື ຖືກຍົກເລີກວົງເງິນ; - ມີວົງເງິນຕາມສັນຍາ ແຕ່ຍອດຫີີ່ເກີນວົງເງິນ ແລະ ບໍ່ມີເງິນເຂົ້າບັນຊີຂອງລູກຫໍ່ ເພື່ອຊຳລະຕົ້ນ ທຶນ ຫຼື ດອກເບ້ຍເລີ່ມແຕ່ 180 ວັນແຕ່ບໍ່ເຖິງ 360 ວັນນັບແຕ່ວັນທີ່ຍອດຫີ້ເກີນວົງເງິນ; - ຄົບກຳນົດສັນຍາແລ້ວ ແລະ ບໍ່ມີເງິນເຂົ້າບັນຊີຂອງລູກຫົຶ້ ເພື່ອຊຳລະຕົ້ນທຶນ ຫຼື ດອກເບ້ຍເລີ່ມ ແຕ່ 180 ວັນແຕ່ບໍ່ເຖິງ 360 ວັນ ນັບແຕ່ວັນຄົບກຳນົດຕາມສັນຍາ. 5. ຊັ້ນສູນ ເງິນກູ້ ທີ່ຕົກຢູ່ໃນເງືອນໄຂໃດໜຶ່ງ ຫຼື ທັງໜົດຕໍໄປນີ້ ໃຫ້ຈັດເປັນຊັ້ນສູນ: - ເງິນກູ້ ທີ່ທະນາຄານພິຈາລະນາແລ້ວເຫັນວ່າ ບໍ່ສາມາດເກັບຫີ້ຄືນໄດ້ ແລະ ບໍ່ໄດ້ຮັບການຄ້າປະ ກັ້ນຢ່າງຫັ້ນຄົງ; - ເງິນກູ້ ທີ່ຖືກຈັດຊັ້ນເປັນຫື້ສົງໄສມາກ່ອນແລ້ວ ຕາມທີ່ໄດ້ກຳນົດໄວ້ໃນຂໍ້ 4 ຂອງມາດຕານີ ແຕ່ ຍັງບໍ່ໄດ້ຮັບການແກ້ໄຂຕາມຂັ້ນຕອນການປັບປຸງທຸລະກິດ ຫຼື ການດຳເນີນການທາງກົດໝາຍພາຍ ໃນ ]80 ວັນ; - ເງິນກູ້ ຕ່າງໆ ທີ່ໄດ້ກ່າວມາໃນຂໍ້ 4 ຂອງມາດຕານີ້ ຫາກຄ້າງຊຳລະຕົ້ນທຶນ, ດອກເບ້ຍທັງຫົດ ຫຼື ບາງສ່ວນ ເລີ່ມແຕ່ 360 ຂຶ້ນໄປ. ນອກນັ້ນ, ສຳລັບເງິນເບີກເກີນບັນຊີ ທີ່ຕົກຢູ່ໃນເງື່ອນໄຂໃດຫຶ່ງຕໍ່ໄປນີ້ ໃຫ້ຈັດເປັນຊັ້ນສູນ: - ບໍ່ມີວົງເງິນ ຫຼື ຖືກຍົກເລີກວົງເງິນ ແລະ ບໍ່ມີເງິນເຂົ້າບັນຊີຂອງລູກຫົ໊ ເພື່ອຊຳລະຕົ້ນທຶນ ຫຼື ດອກເບ້ຍເລີ່ມແຕ່ 360 ວັນຂຶ້ນໄປ ນັບແຕ່ວັນທີ່ບໍ່ມີວົງເງິນ ຫຼື ຖືກຍົກເລີກວົງເງີນ; 7 - ມີວົງເງິນຕາມສັນຍາ ແຕ່ຍອດຫີເກີນວົງເງິນ ແລະ ບໍມີເງິນເຂົ້າບັນຊີຂອງລູກຫໍ ເພື່ອຊຳລະຕົ້ນ ທຶນ ຫຼື ດອກເບ້ຍເລີ່ມແຕ່ 360 ວັນຂຶ້ນໄປ ນັບແຕ່ວັນທີຍອດຫໍີ່ເກີນວົງເງິນ: - ຄົບກຳນົດສັ້ນຍາແລ້ວ ແລະ ບໍ່ມີເງິນເຂົ້າບັນຊີຂອງລູກຫີ້ ເພືອຊຳລະຕົ້ນທຶນ ຫຼື ດອກເບ້ຍເລີ່ມ ແຕ່ 360 ວັນຂຶ້ນໄປ ນັບແຕ່ວັນຄົບກຳນົດຕາມສັນຍາ.
第9条
金融承诺的分类。金融承诺的分类按以下方式办理：—对于不可撤销的金融承诺，银行尚未向客户发放额度或尚未代客户履行义务，但认为该客户可能遭遇财务困难、无法偿债的，银行应将该承诺额度记入资产负债表外的「关注类承诺账户（Watch List）」；—对于银行已发放额度或已代客户履行义务的金融承诺，银行应将已发放部分或已代客户履行的部分立即作为贷款记入资产负债表，并自银行与该客户合同约定的清偿到期日起算为逾期日，按［第9条］予以分类……
ພາສາລາວ (老挝语原文)
ການຈັດຊັ້ນພາລະຜູກພັນທາງການເງິນ ການຈັດຊັ້ນພາລະຜູກພັນທາງການເງິນ ໃຫ້ປະຕິບັດ ດັ່ງນີ້: - ສຳລັບພາລະຜູກພັນທາງການເງິນທີ່ບໍ່ສາມາດຍົກເລີກໄດ້ ຊຶງທະນາດານຍັງບໍ່ທັນໄດ້ເບີກຈ່າຍວົງ ເງິນໃຫ້ລູກຄ້າ ຫຼື ຍັງບໍ່ທັນປະຕິບັດພັນທະແທນລູກຄ້າ ແຕ່ເຫັນວ່າລູກຄ້າຕັ່ງກ່າວ ອາດຈະ ປະສົບຄວາມຫຍຸ້ງຍາກດ້ານການເງິນ ແລະ ບໍ່ສາມາດຊຳລະຫີ້ ແມ່ນໃຫ້ທະນາຄານບັນທຶກວົງ ເງິນພາລະຜູກພັນດັງກ່າວ ໄວ້ໃນບັນຊີພາລະຜູກພັນທີ່ຄວນເອົາໃຈໃສ່ ( Watch List ) ຢູ່ນອກໃບ ສະຫຼຸບຊັບສົມບັດ; - ສຳລັບພາລະຜູກພັນທາງການເງິນ ທີ່ທະນາຄານໄດ້ເບີກຈ່າຍວົງເງິນໃຫ້ ຫຼື ປະຕິບັດພັນທະແທນ ລູກຄ້າ ແມ່ນໃຫ້ທະນາຄານບັນທຶກສ່ວນທີ່ໄດ້ເບີກຈ່າຍ ຫຼື ສ່ວນທີ່ໄດ້ປະຕິບັດພັນທະແທນລູກ ຄ້າດັ່ງກ່າວ ເປັນເງິນກູ້ເຂົ້າໃນໃບສະຫຼຸບຊັບສົມບັດທັນທີ ແລະ ໃຫ້ນັບແຕ່ວັນທີ່ເກີນກຳນົດຊຳ ລະຕາມສັນຍາລະຫວ່າງທະນາຄານ ແລະ ລູກຄ້າລາຍດັ່ງກ່າວ ເປັນວັນດ້າງຊຳລະ ໂດຍໃຫ້ຈັດ
第10条
（接上）……以及本决定第16条、第17条。
ພາສາລາວ (老挝语原文)
ຂອງຂໍ້ຕົກລົງສະບັບນີ້. ທະນາຄານ ຕ້ອງລາຍງານການປັບປຸງໂຄງສ້າງເງິນກູ້ ໃຫ້ທະນາຄານແຫ່ງ ສປປ ລາວ ເປັນແຕ່ລະເດືອນຕາມ ແບບພິມລາຍງານ ທີ່ທະນາຄານແຫ່ງ ສປປ ລາວ ກຳນົດອອກ. ໝວດທີ 5 ການຫັກເງິນແຮໜີ້ທີ່ຖືກຈັດຊັ້ນ
第11条
同一债务人或关联群体多笔债务的分类。如银行对同一债务人或关联债务人群体（按老挝人民民主共和国国家银行相关规定）持有多笔债务，若其中任一笔被列为难以追偿级，银行须重新复核并分析该债务人或该群体其他各笔债务的财务状况及偿债能力。债务分类须逐笔或逐合同审视，并按所定条件分类。
ພາສາລາວ (老挝语原文)
ການຈັດຊັ້ນຫີ້ຫຼາຍບ້ວງຂອງລູກຫີ້ລາຍດຽວ ຫຼ ກຸ່ມທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັນ ໃນກໍລະນີ ທີ່ທະນາຄານ ມີຫຼີ້ຫຼາຍບ້ວງຢູ່ນຳລູກຫີ້ລາຍດຽວ ຫຼື ກຸ່ມລູກຫຼີ້ທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັນ ຕາມທີ່ກຳນົດ ໄວ້ໃນລະບຽບການທີ່ກ່ຽວຂ້ອງຂອງທະນາຄານແຫ່ງ ສປປ ລາວ, ຖ້າຫາກນີີ້ບ້ວງໃດຫຶງຖືກຈັດເປັນຊັ້ນຕ້ອງຮັບທວງ ຍາກ, ທະນາຄານ ຈະຕ້ອງທົບທວນ ແລະ ວິເຄາະຖານະການເງີນ ແລະ ຄວາມສາມາດໃນການຊຳລະໜີບ້ວງອື່ນໆ ຂອງລູກຫົີ້ລາຍດັ່ງກ່າວ ຫຼື ກຸ່ມດັ່ງກ່າວ ດືນໃຫ່. ການຈັດຊັ້ນຫໍ໊້ ແມ່ນໃຫ້ພິຈາລະນາເປັນແຕ່ລະບ້ວງ ຫຼື ແຕ່ລະສັນຍາ ແລະ ຈັດຊັ້ນຕາມເງືອນໄຂທີ່ກຳນົດ
第12条
（接上）……及第10条所定条件分类。第4章 贷款重组
ພາສາລາວ (老挝语原文)
ຂອງຂໍ້ຕົກລົງສະບັບນີ້. ທະນາຄານ ຕ້ອງລາຍງານການປັບປຸງໂຄງສ້າງເງິນກູ້ ໃຫ້ທະນາຄານແຫ່ງ ສປປ ລາວ ເປັນແຕ່ລະເດືອນຕາມ ແບບພິມລາຍງານ ທີ່ທະນາຄານແຫ່ງ ສປປ ລາວ ກຳນົດອອກ. ໝວດທີ 5 ການຫັກເງິນແຮໜີ້ທີ່ຖືກຈັດຊັ້ນ
本页展示前 12 条，全文共 29 条。查看三语全文请打开老法智 APP 页面。
在老法智 APP 中查看三语全文与 AI 解读